理论期权价格计算公式是用于估计期权合约的合理价格的数学模型。这个模型基于一些基本的假设，包括市场没有摩擦，没有交易成本，没有利率风险和无限流动性等。以下是一种常用的期权定价模型：

1. Black-Scholes期权定价模型：

Black-Scholes模型是一种用于计算欧式期权价格的定价模型。它基于以下假设：市场价格服从几何布朗运动，市场无摩擦，无利率风险，没有分红，和无限流动性。

根据Black-Scholes模型，欧式期权的价格可以通过以下公式计算：

C = S*N(d1) - X*e^(-r*T)*N(d2)

P = X*e^(-r*T)*N(-d2) - S*N(-d1)

其中：

C = 欧式看涨期权的价格

P = 欧式看跌期权的价格

S = 标的资产的当前价格

X = 期权的执行价格

r = 无风险利率

T = 期权的剩余到期时间（以年为单位）

N() = 标准正态分布的累积分布函数

d1 = (ln(S/X) + (r + (σ^2)/2)*T) / (σ*sqrt(T))

d2 = d1 - σ*sqrt(T)

σ = 标的资产的对数收益率的标准差（波动率）

这个公式可以计算出欧式期权的价格，其中标的资产的价格、执行价格、无风险利率、剩余到期时间和波动率是需要根据市场条件和相关数据进行估计的。

需要注意的是，Black-Scholes模型是一种理论模型，它假设市场满足一系列严格条件，而实际市场存在许多不确定性和非理性因素，因此模型的结果可能与实际市场价格存在一定的偏差。因此，在实际应用中，需要综合考虑其他因素，如市场情绪、交易成本、流动性等，以更准确地估计期权的价格。